《社会保险法》第16条规定：“参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时，累计缴费满15年的，按月领取基本养老金。”

近年来，由于养老保险缴费基数下限的不断增长，人们对于养老保险参加划算与否一直存在争议。像江苏省2022年的缴费基数临时下限是4250元，灵活就业人员按20%的比例缴费，每月需要缴纳850元，一年是10200元。这样缴费15年，至少需要20多万元。未来能领取多少养老金？划算吗？今天让我们来算一下。

养老保险缴费15年需要花费多少钱？

如果我们按照60%的缴费基数下限缴费，每一年缴纳的钱数都会增长的。

假设每年的社会平均工资增长6%，江苏省15年后的缴费基数的下限将是9609元，社会平均工资是16015元。

现在比较特殊的是缴费的社会平均工资和计算养老金的社平工资（养老金计发基数）不一致。

江苏省2021年的缴费基数对应的社会平均工资是6862元，但是计算养老金使用的计发基数确是7974元，但这仅仅是临时性过渡政策随着时间的推移最终还是会归一的。

如果是按照每年6%的缴费增长率计算，缴费15年共需要缴纳23.74万元的养老保险费。

由于我们推断的是15年以后的养老保险缴费，毕竟15年我们的收入水平还会提高不少，因此现在看这23万多元的保险费确实有些多。

养老金能领取多少呢？

按照退休养老金的计算公式，按照60%基数缴费15年，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资的基础养老金，个人账户养老金则是按照个人账户余额除以退休年龄确定的计发月数计算。

未来社平工资是16015元，基础养老金因此是1921.8元。

职工基本养老保险，每年个人账户都会有一定的记账利率。假设记账利率始终也是保持6%（2021年是6.69%），这种情况下未来养老保险个人账户的余额将是13.84万元。

如果用现在60岁退休的养老金计发月数139个月计算，每月将领取个人账户养老金1000元。但说实话十四五期间有关养老保险个人账户计划月数将会修订完善，有关的计发月数是依据2000年的城镇人均预期寿命来计算的，现在早已经出现了大变化。假设按照目前55岁退休的养老金计发月数170个月计算，每月可以领取810元左右的个人账户养老金。

两部分养老金合计，约是每月2730元，一年是32760元。如果能领取这样高的养老金，现在看起来还是不错的。

总共能领多少养老保险待遇？

2019年我国的人均预期寿命是77.3岁，15年以后怎么也得人均80岁了吧？按照我们养老金每年仅仅增长4%计算，从刚退休每年领取32760元的养老金，领取20年总共能领多少钱呢？按照等比数列的计算公式计算，计算出来的最终结果是97.55万元。

实际上，除了按月领取的养老金待遇以外，参保人去世以后，其遗属还可以领取两个月的城镇人均可支配收入的丧葬补助费和九个月的城镇人均可支配收入的一次性抚恤金。

2021年的江苏省城镇人均可支配收入是4812元，35年后会是多少呢？真的不好计算。按照每年增长5%计算的话，35年以后将达到2.16万元每月，这一部分丧葬抚恤待遇居然也能达到23.76万元。仅这一部分钱，就能够折抵我们过去的全部养老保险费了。

这样算起来能够净“赚”97.55万元，总体收益是前期投资的五倍。这是按照人均预期寿命来测算的，这可是大概率事件呢。你觉得呢？